KI-Steuererklärung
Steuererklärung für die GmbH – KI-gestützt aus dem Jahresabschluss
Eine GmbH gibt jedes Jahr mehrere Steuererklärungen ab. Unsere KI nutzt dafür gemeinsame Daten aus Buchhaltung und HGB-Jahresabschluss. Sie leitet vom Jahresüberschuss auf das steuerliche Einkommen über, berechnet die angebotenen Arbeitsstände und führt durch die technische Prüfung. Anschließend zeigt die Anwendung den Einreichungsweg je Verfahren und gespeichertem Fall.
Stand: 2026-07-05
Welche Erklärungen zur GmbH gehören
Der Pflichtenkatalog einer Kapitalgesellschaft ist umfangreich. Die Software bereitet die unterstützten Verfahren aus einer gemeinsamen Datenbasis vor und prüft offene Punkte. Der Einreichungsweg wird je Verfahren und Fall ausgewiesen.
- Körperschaftsteuer mit KSt 1, Anlage GK und ZVE
- GewSt 1 A mit bedingten Angaben und Zerlegung
- Werte für die Umsatzsteuer-Jahreserklärung mit Voranmeldungs-Abgleich
- Partnerpositionen für die Zusammenfassende Meldung (§ 18a UStG)
- Berechnungsstände für Kapitalertragsteuer und Lohnsteuer-Anmeldung
Was die KI aus dem Abschluss übernimmt
Ergebnis und Bilanz
Jahresüberschuss, Bilanz- und GuV-Positionen kommen direkt aus dem HGB-Abschluss – die Grundlage für Körperschaft- und Gewerbesteuer.
Umsätze und Vorsteuer
Aus der Buchhaltung stammen die Umsätze und Vorsteuern für die Umsatzsteuer-Erklärung – Kennzahl für Kennzahl.
E-Bilanz-Werte
Die Anlage GK der Körperschaftsteuererklärung zieht ihre Werte aus der E-Bilanz derselben Plattform.
Handels- gegen Steuerbilanz geprüft
Der häufigste Fehler bei der GmbH-Steuererklärung ist, dass eine steuerlich abweichende Bewertung still aus dem HGB-Abschluss übernommen wird. Die KI gleicht beide Seiten anhand eines Katalogs typischer Divergenzen ab und weist Sie auf jede Abweichung hin.
- Katalog typischer HB-StB-Divergenzen bei Ansatz und Bewertung
- Außerbilanzielle Korrekturen für KSt und GewSt getrennt
- Jede Divergenz als berücksichtigt, offen oder nicht relevant markierbar
- Dokumentierte Überleitung statt stiller Übernahme
Vom Abschluss bis zum Bescheid
Der Jahresabschluss liefert Ausgangszahlen, die Software leitet sie über und berechnet den Arbeitsstand. Sie prüfen Werte und amtliche Felder. Bei USt zeigt die Verfahrensseite den aktuellen Einreichungsweg; für KSt und GewSt entscheidet die serverseitige Fallprüfung zwischen Direktversand und Einreichung über das ELSTER-Portal oder die Steuerberatung.
Prüfen Sie insbesondere rechtsform-, beteiligungs- und sachverhaltsabhängige Anlagen sowie Zerlegungsangaben vor Ihrer Freigabe. Offene Punkte werden sichtbar markiert.
Kommt der Bescheid, gleicht ihn die Software cent-genau gegen Ihre Erklärung ab und zeigt jede Abweichung. Die Einspruchsfrist nach § 355 AO wird berechnet und überwacht; einen Einspruch können Sie direkt vorbereiten. Der Steuerkalender hält alle Fristen für USt, KSt, GewSt und Lohnsteuer bereit.
Das Steuer-Modul ist kostenlos; berechnet wird die freigegebene Direktabgabe einer Körperschaftsteuer-, Gewerbesteuer-, Feststellungs- oder Umsatzsteuer-Jahreserklärung mit 50 Euro je Veranlagungszeitraum. Es ersetzt nicht die individuelle Beratung in Gestaltungsfragen, übernimmt aber die wiederkehrende Routine, die bisher Honorar gekostet hat.
In fünf Schritten zur abgegebenen Erklärung
- Jahresabschluss verbinden oder Saldenliste bereitstellen
- Überleitung und HB-StB-Divergenzen prüfen
- Körperschaft-, Gewerbe- und Umsatzsteuer berechnen lassen
- Arbeitsstände freigeben und den je Verfahren angezeigten Einreichungsweg nutzen
- Bescheid abgleichen, Fristen überwachen lassen
Häufige Fragen
Welche Steuererklärungen erstellt die KI für die GmbH?
Die Software bietet Arbeitsstände für die jeweils freigeschalteten Steuerverfahren, darunter KSt, GewSt und Umsatzsteuer-Verfahren. Offene oder bedingte Angaben ergänzen Sie vor der technischen Prüfung. Welche Einreichung verfügbar ist, zeigt die jeweilige Verfahrensseite; nicht alle Werte stammen aus dem HGB-Abschluss.
Muss ich die Zahlen doppelt erfassen?
Nein. Jahresüberschuss, Bilanz- und GuV-Positionen, Umsätze und Vorsteuer übernimmt die KI direkt aus Abschluss, Buchhaltung und E-Bilanz. Die Anlage GK zieht ihre Werte aus der E-Bilanz derselben Plattform.
Wie prüft die Software Handels- gegen Steuerbilanz?
Ein Katalog typischer HB-StB-Divergenzen bei Ansatz und Bewertung wird gegen Ihre Zahlen abgeglichen. So wird verhindert, dass eine steuerlich abweichende Bewertung still aus dem HGB-Abschluss übernommen wird. Jede Divergenz können Sie dokumentiert kennzeichnen.
Was passiert nach der Abgabe?
Der Bescheid wird cent-genau gegen Ihre Erklärung abgeglichen, Abweichungen werden angezeigt. Die Einspruchsfrist nach § 355 AO wird überwacht, ein Einspruch lässt sich vorbereiten, und der Steuerkalender hält alle Termine bereit.
Ersetzt das meinen Steuerberater?
Die Software unterstützt Aufbereitung, Berechnung und technische Prüfung, ersetzt aber keine individuelle Steuerberatung. Der Direktversand deckt gewöhnliche Fälle der VZ 2023 bis 2025 ab: KSt für GmbH, UG, AG, SE, KGaA und eG; GewSt für diese Rechtsformen sowie gewerbliche Einzelunternehmen, e.K., OHG, KG, GmbH & Co. KG und gewerbliche GbR. Bei einer eG setzt die KSt-Abgabe vollständige Mitgliederdaten und die Anlage GR voraus. Vollständige Sachverhaltsfragen sowie die Server- und ERiC-Prüfung sind erforderlich. PartG sowie freiberufliche oder sonstige nichtgewerbliche Tätigkeiten schulden keine GewSt; ausdrücklich abgefragte Spezialregime reichen Sie über das ELSTER-Portal oder die Steuerberatung ein.
Vom selben Anbieter: Jahresabschluss nach HGB – der komplette Leitfaden auf jahresabschluss.io.