KI-Steuererklärung
Steuererklärung für die GmbH – KI-gestützt aus dem Jahresabschluss
Eine GmbH gibt jedes Jahr mehrere Steuererklärungen ab. Unsere KI nutzt dafür eine gemeinsame Datenquelle: Ihren HGB-Jahresabschluss. Sie leitet den modellierten Umfang vom Jahresüberschuss auf einen steuerlichen Arbeitsstand über und bereitet Werte für Mein ELSTER vor. Bedingte Angaben, vollständige Prüfung und Abgabe erfolgen dort.
Welche Erklärungen zur GmbH gehören
Der Pflichtenkatalog einer Kapitalgesellschaft ist umfangreich. Die Software strukturiert den derzeit modellierten Umfang aus einer gemeinsamen Datenbasis und kennzeichnet ihn als Arbeitsstand für Mein ELSTER.
- Arbeitsentwurf für Körperschaftsteuer (KSt 1) im modellierten Umfang
- Arbeitsentwurf für GewSt 1 A; bedingte Angaben und Zerlegung in Mein ELSTER
- Werte für die Umsatzsteuer-Jahreserklärung mit Voranmeldungs-Abgleich
- Partnerpositionen für die Zusammenfassende Meldung (§ 18a UStG)
- Berechnungsstände für Kapitalertragsteuer und Lohnsteuer-Anmeldung
Was die KI aus dem Abschluss übernimmt
Ergebnis und Bilanz
Jahresüberschuss, Bilanz- und GuV-Positionen kommen direkt aus dem HGB-Abschluss – die Grundlage für Körperschaft- und Gewerbesteuer.
Umsätze und Vorsteuer
Aus der Buchhaltung stammen die Umsätze und Vorsteuern für die Umsatzsteuer-Erklärung – Kennzahl für Kennzahl.
E-Bilanz-Werte
Die Anlage GK der Körperschaftsteuererklärung zieht ihre Werte aus der E-Bilanz derselben Plattform.
Handels- gegen Steuerbilanz geprüft
Der häufigste Fehler bei der GmbH-Steuererklärung ist, dass eine steuerlich abweichende Bewertung still aus dem HGB-Abschluss übernommen wird. Die KI gleicht beide Seiten anhand eines Katalogs typischer Divergenzen ab und weist Sie auf jede Abweichung hin.
- Katalog typischer HB-StB-Divergenzen bei Ansatz und Bewertung
- Außerbilanzielle Korrekturen für KSt und GewSt getrennt
- Jede Divergenz als berücksichtigt, offen oder nicht relevant markierbar
- Dokumentierte Überleitung statt stiller Übernahme
Vom Abschluss bis zum Bescheid
Der Jahresabschluss liefert Ausgangszahlen, die Software leitet den modellierten Umfang über und berechnet einen Arbeitsstand. Sie prüfen die Werte, vervollständigen die amtlichen Felder in Mein ELSTER und geben die Erklärung dort ab. Anschließend lässt sich der Bescheid wieder in derselben Umgebung prüfen.
Der Arbeitsstand ist kein vollständiger amtlicher Datensatz. Prüfen Sie insbesondere rechtsform-, beteiligungs- und sachverhaltsabhängige Anlagen sowie Zerlegungsangaben im Portal, bevor Sie die Erklärung mit Ihrem eigenen Mein-ELSTER-Zugang absenden.
Kommt der Bescheid, gleicht ihn die Software cent-genau gegen Ihre Erklärung ab und zeigt jede Abweichung. Die Einspruchsfrist nach § 355 AO wird berechnet und überwacht; einen Einspruch können Sie direkt vorbereiten. Der Steuerkalender hält alle Fristen für USt, KSt, GewSt und Lohnsteuer bereit.
Das Steuer-Modul ist kostenlos; berechnet wird nur die Abgabe einer Körperschaft- oder Gewerbesteuererklärung mit 50 Euro. Es ersetzt nicht die individuelle Beratung in Gestaltungsfragen, übernimmt aber die wiederkehrende Routine, die bisher Honorar gekostet hat.
In fünf Schritten zur abgegebenen Erklärung
- Jahresabschluss verbinden oder Saldenliste bereitstellen
- Überleitung und HB-StB-Divergenzen prüfen
- Körperschaft-, Gewerbe- und Umsatzsteuer berechnen lassen
- Arbeitsentwürfe in Mein ELSTER vervollständigen und dort abgeben
- Bescheid abgleichen, Fristen überwachen lassen
Häufige Fragen
Welche Steuererklärungen erstellt die KI für die GmbH?
Die Software bereitet Arbeitsstände für Körperschaftsteuer, Gewerbesteuer, Umsatzsteuer-Jahreserklärung, Zusammenfassende Meldung, Kapitalertragsteuer und Lohnsteuer-Anmeldung vor. Nicht modellierte und bedingte Angaben ergänzen Sie in Mein ELSTER; nicht alle Werte stammen aus dem HGB-Abschluss.
Muss ich die Zahlen doppelt erfassen?
Nein. Jahresüberschuss, Bilanz- und GuV-Positionen, Umsätze und Vorsteuer übernimmt die KI direkt aus Abschluss, Buchhaltung und E-Bilanz. Die Anlage GK zieht ihre Werte aus der E-Bilanz derselben Plattform.
Wie prüft die Software Handels- gegen Steuerbilanz?
Ein Katalog typischer HB-StB-Divergenzen bei Ansatz und Bewertung wird gegen Ihre Zahlen abgeglichen. So wird verhindert, dass eine steuerlich abweichende Bewertung still aus dem HGB-Abschluss übernommen wird. Jede Divergenz können Sie dokumentiert kennzeichnen.
Was passiert nach der Abgabe?
Der Bescheid wird cent-genau gegen Ihre Erklärung abgeglichen, Abweichungen werden angezeigt. Die Einspruchsfrist nach § 355 AO wird überwacht, ein Einspruch lässt sich vorbereiten, und der Steuerkalender hält alle Termine bereit.
Ersetzt das meinen Steuerberater?
Für wiederkehrende Pflichten unterstützt die Software Aufbereitung und Berechnung des modellierten Umfangs. Die vollständige Erklärung prüfen, ergänzen und senden Sie in Mein ELSTER. Individuelle Gestaltungsberatung und die abschließende Würdigung bleiben Sache Ihres Beraters.
Vom selben Anbieter: Jahresabschluss nach HGB – der komplette Leitfaden auf jahresabschluss.io.