Steuerarten und Abgabeweg
Umsatzsteuer-Voranmeldung
Monatlich oder vierteljährlich aus dem Buchungsjournal oder manuell erfasst; Kennzahlen, Verprobung und Zahllast vor dem Versand sichtbar.
UStVA · § 18 UStG · Kz 81/86/89/93/66/83 · direkt an ELSTER, Transferticket
Dauerfristverlängerung
Antrag und Sondervorauszahlung (1/11 der Vorjahreszahllast) berechnen und amtlich prüfen.
USt 1 H · §§ 46–48 UStDV · ERiC-geprüft; Direktversand gesperrt
Umsatzsteuer-Jahreserklärung
Jahreswerte gegen alle Voranmeldungen abgeglichen; Summenzeilen stehen nur mit ihren Quellzeilen in der Datei; Berichtigung als neue Generation.
USt 2 A · § 153 AO · direkt an ELSTER, wenn Unternehmereigenschaft, Besteuerungsart und verneinte Sonderfälle im Datensatz stehen
Zusammenfassende Meldung
Innergemeinschaftliche Lieferungen, Dreiecksgeschäfte und sonstige Leistungen je USt-IdNr. des Erwerbers.
ZM · § 18a UStG · bestätigter Rechtsstand · direkt an ELSTER
EU-One-Stop-Shop
EU-B2C-Umsätze nach Verbrauchsland auswerten, OSS je Gesellschaft aktivieren, Quartalsmeldung vorbereiten.
§ 18j UStG · BOP-CSV für die OSS-Quartalsmeldung
Körperschaftsteuer
KSt 1 mit Anlage GK und ZVE aus Jahresüberschuss, Überleitung und Vorjahresdaten; eG zusätzlich mit Anlage GR und Mitgliederdaten.
VZ 2023–2025 · GmbH, UG, AG, SE, KGaA, eG · direkt an ELSTER nach serverseitiger Freigabe · 50 €
Gewerbesteuer
GewSt 1 A mit Hinzurechnungen, Kürzungen, Messbetrag, Hebesatz und Zerlegung auf mehrere Gemeinden.
VZ 2023–2025 · Kapitalgesellschaften, eG, gewerbliche Einzelunternehmen, e.K., OHG, KG, GmbH & Co. KG, GbR · direkt an ELSTER · 50 €
Lohnsteuer-Anmeldung
Einbehaltene Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer aus der Lohnabrechnung anmelden.
LStA · § 41a EStG · ERiC-geprüft; Direktversand gesperrt
Kapitalertragsteuer
Ausschüttungen je Zuflusstag erfassen, KapESt 25 % und SolZ berechnen, Steuerbescheinigung als PDF.
KapESt-Anmeldung · § 43, § 45a EStG · ERiC-geprüft; Direktversand gesperrt
Feststellung § 180 AO
Erklärung zur gesonderten und einheitlichen Feststellung für Personengesellschaften: Beteiligte mit stabiler Beteiligtennummer, Gewinnverteilung nach Schlüssel, Sondervergütungen, § 15a EStG, § 35 EStG aus der Gewerbesteuer — erstellen, freigeben und direkt an ELSTER übermitteln; Mitteilung je Gesellschafter.
Datenart FEIN (VZ 2024 und 2025), ESt 1 B mit den Anlagen des Jahrgangs (2024: FB, FE 1–5; 2025: FB, FE-G und FE-S); amtliche Prüfung vor dem Versand, 50 € je Direktabgabe
E-Bilanz, EÜR, steuerliche Erfassung
Eigene Module mit eigenem Direktversand; die Anlage GK übernimmt die E-Bilanz-Werte ohne zweites Erfassen.
§ 5b EStG · Anlage EÜR · Fragebogen zur steuerlichen Erfassung — siehe jeweilige Produktseite
Umsatzsteuer im Detail
Verprobung
Steuer je Kennzahl kontobasiert aus dem Journal verprobt; Abweichungen zwischen gebuchter Steuer und Bemessungsgrundlage je Steuerschlüssel benannt.
trunc(Bemessungsgrundlage) × Satz wie ELSTER · Tabelle tariert auf Kz 83
Turnus
Pflichtrhythmus aus der Vorjahreszahllast, Befreiung möglich; Rumpfjahre werden hochgerechnet.
§ 18 Abs. 2 UStG · monatlich / vierteljährlich
Berichtigung
Berichtigte Voranmeldung oder Jahreserklärung als neue Generation; das ursprüngliche Transferticket bleibt erhalten.
§ 153 AO · genau ein Versand je Zeitraum und Generation
Festschreibung
Übermittelten Zeitraum direkt aus der Voranmeldung heraus festschreiben.
GoBD-Festschreibung bis zum Periodenende
USt-Auswertung
Zahllast im Jahresverlauf nach Steuersatz und Konto, mit Jahressumme.
CSV-Export
Körperschaftsteuer
Überleitung
Vom Jahresüberschuss zum zu versteuernden Einkommen: nicht abziehbare Aufwendungen, steuerfreie Erträge, GewSt-Hinzurechnung, Verlustabzug — jede Korrektur einzeln.
§ 4 Abs. 5 EStG · § 8b KStG · § 10 KStG · § 10d EStG
Anlagen
Anlage GK aus E-Bilanz oder SuSa vorausgefüllt, ZVE berechnet, für Genossenschaften die Anlage GR mit Mitgliederdaten.
KSt 1 · GK · ZVE · GR
Steuersatz und Rückstellung
KSt 15 % plus Solidaritätszuschlag 5,5 %; Rückstellung für den Jahresabschluss aus derselben Rechnung.
§ 23 KStG · SolZG
Vorauszahlungen
Quartalsvorauszahlungen mit Fälligkeiten; Anpassungsantrag über das Finanzamt-Cockpit.
10.03. · 10.06. · 10.09. · 10.12. · § 31 KStG i. V. m. § 37 EStG
Sachverhaltsprüfung
Alle anwendbaren Fragen beantwortet und serverseitige Fachprüfung bestanden — erst dann erscheint der Kauf.
Organschaft, Zinsschranke, Umwandlungen, § 8c/§ 8d KStG werden vor Kauf und Versand gesperrt
Gewerbesteuer
Gewerbeertrag
Gewinn aus dem Abschluss, Hinzurechnungen der Finanzierungsanteile mit Freibetrag, Kürzungen für Grundbesitz und Beteiligungen.
§§ 7–9 GewStG · Freibetrag 200.000 €
Messbetrag und Hebesatz
Freibetrag für Personenunternehmen, Steuermesszahl 3,5 %, Hebesatz je Gemeinde aus den Stammdaten.
§ 11 GewStG · § 16 GewStG
Zerlegung
Betriebsstätten in mehreren Gemeinden nach Arbeitslöhnen zerlegt; gewöhnliche Fälle gehen mit der Erklärung direkt an ELSTER.
GewSt 1 D · §§ 28–34 GewStG
Vorauszahlungen
Quartalsvorauszahlungen an die Gemeinde mit Fälligkeiten und Rückstellung.
15.02. · 15.05. · 15.08. · 15.11. · § 19 GewStG
Rechtsformen
Gewerbesteuer für jeden Gewerbebetrieb; Freiberufler und Partnerschaftsgesellschaften sind ausgenommen.
§ 2 GewStG · § 1 PartGG · Prädikat je Rechtsform
Überleitung und Verluste
HB/StB-Überleitung
Katalog von 30 typischen Handels-/Steuerbilanz-Abweichungen; erkannte Posten arbeiten Sie ab: offen, berücksichtigt oder nicht relevant.
Ansatz, Bewertung, außerbilanzielle KSt-/GewSt-Korrekturen · Rechtsnorm je Posten
Verlust-Ledger
Verlustvorträge je Steuerart fortgeschrieben; manuelle Bewegungen nur mit Begründung; Mindestbesteuerung berücksichtigt.
§ 10d EStG (1 Mio. € + 70 %) · § 10a GewStG (1 Mio. € + 60 %)
Vorjahresübernahme
Vorjahreserklärung und Bescheid als Quelle für Verlustvorträge, Vorauszahlungen, Steuernummer und Hebesatz; Übernahme erst nach Bestätigung.
Import mit Herkunft je Wert
Finanzamt-Cockpit
Antragsarten
Fristverlängerung, Anpassung der Vorauszahlungen, Einspruch mit Aussetzung der Vollziehung, Einspruch ergänzen, Einspruch zurücknehmen, Belege nachreichen, sonstige Nachricht, Stundung, Adressänderung, Bankverbindung.
10 ELSTER-Nachrichtenarten · § 109, § 347, § 222 AO · je Verfahren ein Formular
Versand
Signiert mit dem eigenen ELSTER-Zertifikat der Gesellschaft; Bestätigung nach § 150 AO vor dem Versand; Transferticket als Nachweis.
Zertifikat Modell A, PIN je Versand · jeder Antrag genau einmal absendbar · Anhänge bis 8 MB
Historie
Alle Anträge mit Datum, Finanzamt, Inhalt und Transferticket in der Antragshistorie je Gesellschaft.
Protokoll je Arbeitsbereich
Preis
Eigenes Modul, monatlich kündbar; die Steuererklärungen selbst bleiben davon unberührt.
25 € je Monat und Arbeitsbereich
Abgabe, Nachweise und Regeln
Prüfkette
Interne Plausibilität, serverseitige Fachprüfung, amtliche ERiC-Prüfung, dann Ihre Freigabe. Gesendet wird der geprüfte Datensatz, nicht ein zweiter.
ERiC · Sachverhaltsprüfung je Verfahren, Zeitraum und Rechtsform
Direktversand
Signiert mit dem ELSTER-Zertifikat der Gesellschaft; das Transferticket wird gespeichert und im Übermittlungsprotokoll angezeigt.
Modell A · PIN je Versand · Protokoll unter „ELSTER-Übermittlung“
Genau einmal
Jede Erklärung je Zeitraum und Generation höchstens einmal gesendet; Berichtigungen als neue Generation mit eigenem Ticket.
At-most-once in der Datenbank, nicht nur in der Oberfläche
Steuernachweise
Bestätigte Festsetzungen und technisch quittierte Anmeldungsbeträge je Steuerart im Überblick.
Übersicht je Gesellschaft
Vier-Augen-Prinzip
In Kanzleien geben Freigeber und Versender getrennt frei, sobald zwei versandfähige Personen vorhanden sind.
Freigabe-Stempel serverseitig gesetzt
Preisregel
Modul kostenlos, kein Abonnement; 50 € nur für eine serverseitig freigegebene direkte KSt- oder GewSt-Abgabe; im Buchhaltungs-Abo enthalten.
Kauf erscheint erst nach positiver Sachverhaltsprüfung
Fristen und Bescheide
Steuerkalender
Abgabe- und Zahlungsfristen für USt, KSt, GewSt und Lohnsteuer je Gesellschaft; beratene Fälle mit verlängerter Frist.
§ 149 AO · § 108 AO (Werktags- und Feiertagsverschiebung)
Bescheidprüfung
Bescheidwerte erfassen, cent-genau gegen die Erklärung abgleichen, Abweichungen je Position.
Bekanntgabe § 122 Abs. 2 AO · Einspruchsfrist § 355 AO
Einspruch
Einspruch vorbereiten und über das Finanzamt-Cockpit als ELSTER-Nachricht senden; Aussetzung der Vollziehung optional.
§ 347 AO · § 361 AO
Datenbasis und Rechtsformen
Quellen
Buchhaltung dieser Plattform, Jahresabschluss und E-Bilanz — oder eine externe Summen- und Saldenliste.
Kanzlei-Software- und Lexware-Exporte, Excel, CSV · KI-Zuordnung mit Bestätigung
Stammdaten
Steuernummer, Finanzamt, USt-IdNr., Hebesatz und Voranmeldungsrhythmus je Gesellschaft.
einmal erfasst, in jedem Formular verwendet
Rechtsformen
KSt und KapESt nur für Körperschaften, GewSt für Gewerbebetriebe, Feststellung für Personengesellschaften — die Seite zeigt nur, was anfällt.
13 Rechtsformen · Prädikat je Steuerart
Sprache
Oberfläche und Erklärungen auf Deutsch und Englisch; die amtlichen Formulare bleiben deutsch.
DE / EN
Hosting
EU-Rechenzentren, DSGVO, kein KI-Training mit Ihren Daten.
Verschlüsselt in Ruhe und Transport
Registrierter ELSTER-Hersteller
Direkte Handelsregister-Anbindung
