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Steuern aus orgaMAX

orgaMAX Gewerbesteuer und Körperschaftsteuer: Erklärungen aus Ihren Zahlen

orgaMAX übermittelt laut Hersteller Umsatzsteuer-Voranmeldungen und in Warenwirtschaft Pro auch die Umsatzsteuererklärung über ELSTER; Körperschaft- und Gewerbesteuererklärung beschreibt keine der beiden Hilfen. Welche Erklärungen Sie brauchen, hängt davon ab, ob Sie per EÜR oder mit Bilanz arbeiten. Hier erstellen Sie KSt, GewSt und USt-Jahreserklärung aus den orgaMAX-Konten, prüfen sie amtlich und übermitteln sie nach Ihrer Freigabe.

In der Software: Jahresabschluss.io erstellt Umsatzsteuer-Voranmeldung, Zusammenfassende Meldung sowie Körperschaft- und Gewerbesteuererklärung aus der Buchhaltung, prüft sie amtlich und übermittelt gewöhnliche Fälle direkt an ELSTER.

Stand: 2026-11-01

Diese Steuermeldungen sendet orgaMAX selbst

Laut Hilfe-Center und Lexikon auf orgamax.de, Stand: 1. November 2026

Was orgaMAX selbst übermittelt, kann dort bleiben. Für alles andere brauchen Sie Ihre Steuerkanzlei oder eine zweite Software.

Steuern in den beiden orgaMAX-Linien
MeldungorgaMAX im BrowserorgaMAX Warenwirtschaft Pro
Umsatzsteuer-VoranmeldungFinanzen → USt-Voranmeldung, „Prüfen & Übermitteln“ an ELSTER, Korrektur wählbarSteuerformular mit ELSTER-Prüfung ab Version 24.01.01.001
Dauerfristverlängerung, Zusammenfassende Meldungin der Hilfe nicht beschriebeneigene Steuerformulare
Umsatzsteuer-Jahreserklärungin der Hilfe nicht beschriebenSteuerformular „Umsatzsteuererklärung“
EÜRAuswertung; laut Lexikon keine Übermittlung per ELSTER aus orgaMAX, laut Hilfe Übergabe an WISO SteuerSteuerformular „Einnahmen-Überschuss-Rechnung“
Körperschaft- und Gewerbesteuernicht beschriebennicht beschrieben

EÜR-Betrieb oder bilanzierende GmbH: zwei Wege

EÜR-Fall: Einzelunternehmen und Freiberufler ohne Buchführungspflicht ermitteln den Gewinn nach § 4 Abs. 3 EStG. Sie brauchen Anlage EÜR und Einkommensteuererklärung, gewerbliche Betriebe zusätzlich die Gewerbesteuererklärung mit einem Freibetrag von 24.500 € (§ 11 Abs. 1 Satz 3 Nr. 1 GewStG); freiberufliche Tätigkeit unterliegt nicht der Gewerbesteuer. Die EÜR erstellen Sie in orgaMAX, für die Übermittlung nennt der Hersteller WISO Steuer bzw. WISO MeinBüro. Eine orgaMAX-EÜR lässt sich hier nicht einlesen. Entweder tragen Sie ihren Gewinn laut Zeile 97 ein und bestätigen ausdrücklich, dass er Ihrer außerhalb erstellten Anlage EÜR entspricht, oder die Gewerbesteuer übernimmt ihn aus einer hier freigegebenen Anlage EÜR, die im Abo „Buchhaltung & EÜR“ (99 € im Monat je Arbeitsbereich) aus der laufenden Buchhaltung entsteht. Die Einkommensteuererklärung des Inhabers entsteht im eigenen Modul, Direktübermittlung für 2023 bis 2025.

Bilanzfall: Eine GmbH, UG oder ein buchführungspflichtiger Gewerbebetrieb (§ 141 AO: mehr als 800.000 € Umsatz oder 80.000 € Gewinn) bilanziert. Dann folgen Körperschaftsteuer für Kapitalgesellschaften, Gewerbesteuer ohne Freibetrag für die GmbH und die USt-Jahreserklärung – und für KSt und GewSt beschreibt orgaMAX keine eigene Funktion.

orgaMAX-Konten mit Wirkung auf KSt und GewSt

Kanzlei Software-Standardkonten; neue Konten anzulegen ist in der Browser-Version laut Hilfe nicht vorgesehen

Konten aus SKR03 und SKR04, die die Vorbelegung liest
SKR03SKR04KontoWirkung
43207610Gewerbesteuerkeine Betriebsausgabe (§ 4 Abs. 5b EStG), wird dem Gewinn hinzugerechnet
2200 / 22087600 / 7608Körperschaftsteuer / Solidaritätszuschlagnicht abziehbar (§ 10 Nr. 2 KStG)
46546644Nicht abzugsfähige Bewirtungskosten30 % der Bewirtung (§ 4 Abs. 5 Satz 1 Nr. 2 EStG), außerhalb der Bilanz hinzugerechnet
21007300Zinsen und ähnliche AufwendungenEntgelte für Schulden, § 8 Nr. 1 Buchst. a GewStG
42106310Mietefür fremde Immobilien zur Hälfte, § 8 Nr. 1 Buchst. e GewStG – Betrag wird genannt, nicht übernommen
23757680GrundsteuerKürzung um die gebuchte Grundsteuer, § 9 Nr. 1 Satz 1 GewStG ab Erhebungszeitraum 2025

Beispiel: KSt und GewSt einer GmbH aus orgaMAX-Zahlen

Beispiel, vereinfacht und ohne Verlustvortrag: Eine GmbH bucht in orgaMAX nach SKR03 und weist für 2025 einen Jahresüberschuss von 61.300,00 € aus. Gebucht sind 4320 Gewerbesteuer 11.600,00 €, 2200 Körperschaftsteuer und 2208 Solidaritätszuschlag zusammen 12.240,00 € und 4654 nicht abzugsfähige Bewirtung 860,00 €. Auf 2100 Zinsen stehen 14.500,00 €, auf 4210 Miete für die Büroräume 30.000,00 €.

Die gerechnete Gewerbesteuer liegt über der gebuchten; die Differenz gehört in die Gewerbesteuerrückstellung (SKR03 0956), und den gerechneten Betrag bietet die Software bei der Abschlussbuchung an. Der Hebesatz ist frei gewählt, er hängt von der Gemeinde ab (§ 16 GewStG).

Rechenweg im Beispiel
SchrittBetrag
Jahresüberschuss laut GuV61.300,00 €
+ Gewerbesteuer (4320)11.600,00 €
+ Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag (2200, 2208)12.240,00 €
+ nicht abzugsfähige Bewirtung (4654)860,00 €
= zu versteuerndes Einkommen86.000,00 €
Körperschaftsteuer 15 % (§ 23 KStG)12.900,00 €
Solidaritätszuschlag 5,5 %709,50 €
§ 8 Nr. 1 GewStG: Zinsen 14.500 € + halbe Miete 15.000 € = 29.500 €, unter 200.000 €0,00 €
Gewerbeertrag, auf volle 100 € abgerundet86.000,00 €
Steuermessbetrag 3,5 % (§ 11 Abs. 2 GewStG)3.010,00 €
Gewerbesteuer bei 420 % Hebesatz12.642,00 €

Wie KSt und GewSt hier aus der orgaMAX-Datei entstehen

  • Grundlage ist der Jahresabschluss aus der orgaMAX-Saldenliste oder dem Export aus Kanzlei Software; die Anlage GK der KSt wird aus demselben Datensatz wie die E-Bilanz vorbefüllt und cent-genau abgestimmt.
  • Verlustvorträge und das steuerliche Einlagekonto kommen aus dem Vorjahresbescheid.
  • Für die GewSt tragen Sie die Ausgangsbeträge je Buchstabe von § 8 und § 9 GewStG ein; Quoten, den Freibetrag von 200.000 € und die Summen rechnet die Software. Konten wie die Miete nennt sie mit Betrag, damit keine Hinzurechnung still fehlt.
  • Erstellen, Verprobung und amtliche ERiC-Prüfung kosten nichts; der Direktversand kostet je Erklärung 50 €.
  • Direkt übermittelt werden gewöhnliche Fälle der Veranlagungszeiträume 2023 bis 2025. Die amtlichen Vordrucke für KSt und GewSt 2026 stellt die Finanzverwaltung nach ihrem Zeitplan voraussichtlich Ende Februar 2027 bereit; vorher lässt sich dieses Jahr hier nicht übermitteln.
  • Fristen: ohne Beratung sieben Monate nach Ablauf des Jahres (§ 149 Abs. 2 AO), mit Steuerkanzlei bis zum letzten Februartag des zweiten Folgejahres (§ 149 Abs. 3 AO).

Umsatzsteuer-Jahreserklärung: in orgaMAX oder hier

Mit orgaMAX Warenwirtschaft Pro können Sie die Umsatzsteuererklärung dort übermitteln; die Hilfe beschreibt Prüfung, Vorschau und XML-Export im Formular. In der Browser-Version ist nur die Voranmeldung dokumentiert. Hier entsteht die Jahreserklärung nach § 18 Abs. 3 UStG für die Jahre 2023 bis 2026; 2026 lässt sich erst nach Ablauf des Jahres senden, der Versand kostet 50 € je Veranlagungszeitraum.

Stolperstein bei orgaMAX-Saldenlisten: Warenwirtschaft Pro trägt laut Leitfaden die Bestände der Bestandskonten automatisch als EB-Werte vor, ausdrücklich auch Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Finanzämtern. Stehen Eröffnungswerte auf Umsatzsteuer- oder Vorsteuerkonten wie 1776 oder 1576, lässt sich der Jahreswert nicht vom Vorjahresanteil trennen. Die Software füllt die Zeilen dann nicht still, sondern nennt die Konten; die Jahreswerte übernehmen Sie aus Ihren Voranmeldungen von Hand.

Wann die Steuerkanzlei die bessere Wahl ist

Organschaft, Umwandlung, Liquidation oder grenzüberschreitende Sachverhalte erledigt man nicht nebenher; manche Sonderfälle übermittelt die Software, andere sind ausdrücklich gesperrt und gehen über die Kanzlei. Wer bereits mit einer Kanzlei arbeitet, die die Buchungen über den orgaMAX-Steuerberaterzugang oder Kanzlei Software bekommt, lässt die Erklärungen oft am besten dort. Die Software hier ersetzt keine Steuerberatung: Sie bereitet vor, und Ihre Kanzlei kann im selben Datenstand prüfen.

Häufige Fragen

Kann orgaMAX die Gewerbesteuererklärung übermitteln?

In der Hilfe zur Browser-Version und zu orgaMAX Warenwirtschaft Pro ist weder eine Gewerbe- noch eine Körperschaftsteuererklärung beschrieben. Dokumentiert sind die Umsatzsteuer-Voranmeldung und in Warenwirtschaft Pro weitere Umsatzsteuerformulare und die EÜR.

Woher kommt der Gewinn für die Gewerbesteuer?

Bei einer GmbH aus dem Jahresabschluss bzw. der E-Bilanz, die hier aus Ihrer orgaMAX-Saldenliste entstehen. Bei einem EÜR-Betrieb aus einer hier freigegebenen Anlage EÜR oder aus dem Gewinn Ihrer außerhalb erstellten Anlage EÜR, den Sie eintragen und bestätigen.

Gilt der Freibetrag von 24.500 € auch für meine GmbH?

Nein. § 11 Abs. 1 GewStG gewährt ihn natürlichen Personen und Personengesellschaften. Bei der GmbH zählt der volle, auf volle 100 € abgerundete Gewerbeertrag.

Wird die Miete aus orgaMAX automatisch hinzugerechnet?

Nein, denn das Konto zeigt nicht, welcher Teil auf fremde Immobilien oder bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens entfällt. Die Software nennt den Betrag von 4210 bzw. 6310; den hinzurechnungspflichtigen Anteil tragen Sie ein.

Was kostet die Übermittlung?

Je 50 € für Körperschaftsteuer, Gewerbesteuer und USt-Jahreserklärung. Steuer-Modul, Erstellen und amtliche Prüfung sind kostenlos; im Gesamtpaket der Buchhaltung sind die Erklärungen eines Veranlagungszeitraums enthalten.

Kann ich die Voranmeldungen weiter aus orgaMAX senden?

Ja. Die Voranmeldungen können in orgaMAX bleiben. Für die Jahreserklärung hier halten Sie die gesendeten Werte bereit, falls die Saldenliste die Jahreswerte nicht sauber liefert.

Quellen und Rechtsstand

Primärquellen für die zentralen Aussagen dieser Seite. Öffnen Sie im Zweifel immer die aktuelle Fassung.

Vom selben Anbieter: Jahresabschluss nach HGB – der komplette Leitfaden auf jahresabschluss.io.