E-Bilanz für HERO-Nutzer aus vollständigen Abschlussdaten

Was § 5b EStG von einem bilanzierenden Betrieb verlangt

Betroffene Gewinnermittler übermitteln Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung nach amtlich vorgeschriebenem Datensatz. Maßgeblich sind strukturierte Werte, nicht das Layout eines Rechnungs-PDF.

Die amtliche Taxonomie ordnet Abschlusspositionen einem vorgegebenen Schema zu. Deshalb müssen die Salden aus der Buchhaltung in fachlich passende Positionen überführt werden. Auffangpositionen können technisch helfen, ersetzen aber keine nachvollziehbare Kontenzuordnung und keine Prüfung der Mussfelder.

Weichen handelsrechtliche Ansätze von steuerlichen Vorschriften ab, braucht es eine Überleitung oder eine Steuerbilanz. Diese Unterschiede entstehen etwa bei Bewertung, nicht abziehbaren Aufwendungen oder steuerlichen Sonderregeln. Eine HERO-Ausgangsrechnung liefert dafür den Originalerlös, aber nicht die gesamte steuerliche Würdigung.

Die HERO-Verbindung liefert eine nachvollziehbare Erlösquelle

Der regelmäßige Import reduziert manuelle Erfassung und erhält den Bezug vom Taxonomie-Saldo bis zum Ausgangsbeleg.

• Rechnungen, Abschlagsrechnungen und Gutschriften werden ungefähr alle 15 Minuten samt PDF aus HERO abgeholt.
• Deduplizierung verhindert regulär, dass ein wiederholter Abruf denselben Ausgangsbeleg oder offenen Posten noch einmal anlegt.
• Der normale Ausgangsbeleg- und Offene-Posten-Prozess sorgt dafür, dass Erlöskonten und Forderungen in der Saldenbasis enthalten sind.
• Bezahlt, teilbezahlt oder Erstattung beziehungsweise Rückzahlung werden an das zugehörige HERO-Projekt zurückgemeldet.
• HERO bleibt führend: Angebote und Aufträge bleiben unverändert, und jahresabschluss.io erstellt oder ändert dort keine Rechnungen.

Vom Kontenwerk zur Taxonomie

Zwischen Belegimport und E-Bilanz liegen mehrere fachliche Kontrollen. Sie machen die Übermittlung belastbar und reproduzierbar.

E-Bilanz, HGB-Abschluss und Steuererklärungen trennen

Die Prozesse hängen zusammen, sind aber keine Synonyme. Eine klare Trennung verhindert falsche Erwartungen an den HERO-Import.

• Der HGB-Jahresabschluss stellt die handelsrechtliche Vermögens-, Finanz- und Ertragslage dar.
• Die E-Bilanz strukturiert die steuerlich maßgeblichen Bilanz- und GuV-Daten für die elektronische Übermittlung.
• Körperschaftsteuer und Gewerbesteuer verwenden Abschlusswerte, ergänzen aber eigene außerbilanzielle Angaben, Hinzurechnungen und Kürzungen.
• Umsatzsteuer folgt den gebuchten Umsätzen und Vorsteuern und ist nicht erst ein Produkt des Jahresabschlusses.
• jahresabschluss.io unterstützt diese nachgelagerten Bereiche im vorgesehenen Umfang; HERO selbst bleibt das operative Handwerkssystem.

Prüfpfad statt Blackbox

Eine gute E-Bilanz lässt sich rückwärts erklären: von der Taxonomieposition zum Abschlusskonto, vom Konto zur Buchung und von der Buchung zum PDF. Der direkte HERO-Import stärkt genau diesen Pfad für Ausgangsumsätze. Deduplizierung, dokumentierter Importzeitpunkt und offene Posten helfen bei der technischen Nachvollziehbarkeit. Fachliche Mapping-Entscheidungen, steuerliche Überleitungen und Freigaben bleiben sichtbar. Ein Status bezahlt oder teilbezahlt beschreibt den Forderungsausgleich; er ersetzt keine Bilanzierungsentscheidung. Eine Erstattung beziehungsweise Rückzahlung muss ebenfalls zum zugrunde liegenden Beleg passen.

Workspace-Enablement und fachliche Grenze

Die direkte API-Verbindung wird nach Anfrage für den konkreten Workspace freigeschaltet; sie ist nicht universell in jedem HERO-Konto sofort aktiv. Vor dem Import werden Berechtigung, Stichtag und vorhandene Datenübergaben geklärt. Ein Probelauf kontrolliert Dokumentarten, PDFs und Saldenwirkung. Danach vervollständigt Ihr Team oder die betreuende Kanzlei die Buchhaltung und prüft Taxonomie sowie steuerliche Überleitung. Die Software unterstützt E-Bilanz, ausgewählte Steuern und HGB-Abschluss, ersetzt aber keine individuelle Steuer- oder Rechtsberatung und keine gesetzlich vorbehaltene Tätigkeit.

Häufige Fragen

Kann HERO selbst die E-Bilanz liefern?

Die hier beschriebene Kette nutzt HERO als Quelle der dort ausgestellten Ausgangsrechnungen. Die E-Bilanz entsteht erst in jahresabschluss.io aus der vollständigen Buchhaltung, dem HGB-Abschluss, der Taxonomiezuordnung und einer möglichen steuerlichen Überleitung. Sie ist kein HERO-Rechnungs-PDF.

Welche HERO-Daten fließen in die E-Bilanz ein?

Rechnungen, Abschlagsrechnungen und Gutschriften samt PDF werden nach Workspace-Freischaltung ungefähr alle 15 Minuten dedupliziert übernommen. Als normale Ausgangsbelege und offene Posten beeinflussen sie insbesondere Erlöse und Forderungen. Alle übrigen Bilanzpositionen brauchen passende weitere Datenquellen.

Werden für das Taxonomie-Mapping Rechnungen in HERO verändert?

Nein. Angebote und Aufträge bleiben unberührt; jahresabschluss.io erstellt oder verändert keine Rechnungen in HERO. Taxonomie-Mapping und steuerliche Überleitung finden auf Konten- und Abschlussdaten im nachgelagerten Rechnungswesen statt. HERO bleibt die Quelle des Originaldokuments.

Warum wird der Zahlungsstatus zurückgespielt?

Bezahlt, teilbezahlt oder Erstattung beziehungsweise Rückzahlung geben dem HERO-Team einen aktuellen operativen Blick auf das Projekt. Der Zustand stammt aus dem normalen Offene-Posten-Abgleich. Er ist nützlich für Forderungen, entscheidet aber nicht allein über Taxonomie oder steuerlichen Bilanzansatz.

Ist die E-Bilanz in jedem HERO-Fall automatisch fertig?

Nein. Der direkte Import automatisiert einen Datenweg. Vollständigkeit, Abschlussbuchungen, Rechtsform, Taxonomie und steuerliche Abweichungen müssen geprüft werden. Sonderfälle können Beratung erfordern. Die Software ersetzt keine individuelle Steuer- oder Rechtsberatung.

Wie aktiviere ich die Verbindung?

Sie fragen die HERO-Anbindung für Ihren Workspace an. Wir prüfen Zuordnung, Berechtigung und Importstichtag und starten mit einer Testmenge. Die API-Verbindung ist real, aber workspace-gated und deshalb nicht pauschal für jeden Nutzer sofort freigeschaltet.

Quellen und Rechtsstand

Primärquellen für die zentralen Aussagen dieser Seite. Öffnen Sie im Zweifel immer die aktuelle Fassung.

• HERO: Rechnungsprogramm und Buchhaltungsübergabe
• HERO: Finanzen und Buchhaltung
• § 5b EStG – elektronische Bilanzübermittlung
• § 242 HGB – Jahresabschluss
• ELSTER – technische Datenübermittlungen

HERO-Buchhaltung bis zur E-Bilanz weiterführen

Schaffen Sie einen prüfbaren Weg vom HERO-Ausgangsbeleg über den HGB-Abschluss bis zur steuerlichen Taxonomie.