Welche Steuern kann ein KI-Agent vorbereiten?

Die Kurzantwort in drei Stufen

Über den Agenten: Meldung für Meldung

Was der Agent je Meldung tut, welchen Wert art hat und was vorher in der App geschehen sein muss.

Nicht über den Agenten

Diese Meldungen und Fälle lässt die Schnittstelle nicht zu oder verweist benannt in die App.

• Einkommensteuererklärung (§ 25 EStG): Inhaber eines Einzelunternehmens erstellen sie in einem eigenen Modul der App.
• Feststellungserklärung (§ 180 AO) für Personengesellschaften: in der App.
• Lohnsteuer-Anmeldung (§ 41a EStG) und Kapitalertragsteuer-Anmeldung (§ 45a EStG): nicht über die Schnittstelle.
• Berichtigungen (§ 153 AO): Für ZM, Dauerfristverlängerung, Sondervorauszahlung, USt-Jahreserklärung, KSt und GewSt antwortet die Schnittstelle mit 422 api_berichtigung_nur_in_app; eine bereits übermittelte E-Bilanz trägt das Hindernis bereits_uebermittelt.
• Gewerbesteuererklärung mit Zerlegung: 422 api_zerlegung_nur_in_app.
• Das Anlegen der USt-Jahreserklärung (422 api_ustje_entwurf_in_app) und das Erzeugen der E-Bilanz-Datei.

Ein Ablauf für alle Meldungen

Die Aufrufe unterscheiden sich nur im Parameter art und in der Kennung, die dazugehört. Beispiel einer Gewerbesteuererklärung als MCP-Aufrufe:

{ "name": "list_tax_filings", "arguments": { "art": "gewst", "year": 2025 } }
{ "name": "check_tax_filing", "arguments": { "art": "gewst", "year": 2025 } }
{ "name": "prepare_tax_filing", "arguments": { "art": "gewst", "year": 2025 } }
{ "name": "request_tax_filing_approval", "arguments": { "id": "<vorgang_id>" } }
{ "name": "get_tax_operation", "arguments": { "id": "<vorgang_id>" } }

• ustva braucht period (JJJJ-MM oder JJJJ-Qn), zm, dauerfrist, sovz und ustje brauchen source_id aus list_tax_filings, ebilanz braucht filing_id, kst, gewst und euer brauchen year.
• Jede Antwort auf prepare_tax_filing nennt hindernisse und sendebereit. Ist etwas offen — Freigabe, Zahlung, Zertifikat, Sonderfälle —, steht es dort im Klartext.
• Der Freigabe-Link gilt sieben Tage; der vorbereitete Vorgang friert Werte und Prüfwert 30 Minuten ein.

Was der Mensch immer selbst entscheidet

Nach § 150 Abs. 2 AO sind die Angaben in Steuererklärungen wahrheitsgemäß nach bestem Wissen und Gewissen zu machen. Die Software zieht daraus eine klare Linie: Was sich nicht aus den Büchern ergibt, beantworten Sie selbst — die Sonderfälle der Voranmeldung, die Sachverhaltsfragen von KSt und GewSt, die amtlichen Jahresfragen der EÜR, das Vorauszahlungssoll der Jahreserklärung. Eine unbeantwortete Frage wird nie still als Nein gewertet.

Auch die Übermittlung bleibt bei Ihnen. Der Agent bereitet einen Vorgang vor, Sie öffnen den Freigabe-Link, sehen den Abgleich mit dem aktuellen Stand und übermitteln mit Ihrer PIN. Die PIN gehört nie in den Chat.

Grenzen der Schnittstelle

• Ein Schlüssel gilt für genau eine Gesellschaft; die Gesellschaft ergibt sich aus dem Schlüssel, nicht aus der Anfrage.
• Prüfen, Vorbereiten und Entwürfe: höchstens 30 je Stunde und Schlüssel.
• In der Sandbox wird nie übermittelt; Prüfen und Vorbereiten gehen dort.
• Die Schnittstelle verwendet nur das eigene ELSTER-Zertifikat der Gesellschaft. Fehlt es, meldet der Vorgang das Hindernis zertifikat_fehlt — mit dem Freigabe-Link übermitteln Sie ohnehin in der App.
• Die Software ersetzt keine Steuerberatung; Ergebnisse des Agenten sind Vorschläge, die Verantwortung für jede Erklärung bleibt bei Ihnen.

Wie API-Schlüssel und Abos zusammenhängen

Mit einem Buchhaltungs- oder EÜR-Abo erreicht ein Schlüssel ohne Aufpreis Buchhaltung und Steuern. Mit dem kostenlosen Steuer-Modul allein erreicht er die Steuer-Routen und die Stammdaten, mit den Rechten Lesen und Schreiben. Erstellen und amtliche Prüfung kosten in beiden Fällen nichts. Ob die Übermittlung einer Meldung im Abo enthalten ist oder einzeln berechnet wird, steht unter /preise.

Arbeiten Sie mit einer Kanzlei, kann sie in derselben Software mitarbeiten. Der Agent übernimmt dann die Vorarbeit — Fristen, Abgleiche, amtliche Prüfung — und die Kanzlei oder Sie entscheiden über die Übermittlung.

Häufige Fragen

Kann ein KI-Agent meine Steuererklärung abgeben?

Nein. Er prüft amtlich und bereitet vor; übermittelt wird von Ihnen in der App über den Freigabe-Link mit Ihrer PIN. Ein Recht zum Übermitteln ohne die App wird derzeit nicht vergeben.

Welche Steuermeldungen kann der Agent vorbereiten?

Umsatzsteuer-Voranmeldung, Zusammenfassende Meldung, Dauerfristverlängerung, Sondervorauszahlung, Umsatzsteuer-Jahreserklärung, E-Bilanz, Körperschaftsteuer, Gewerbesteuer ohne Zerlegung und Anlage EÜR.

Kann ein KI-Agent die Einkommensteuererklärung machen?

Nicht über die Schnittstelle. Inhaber eines Einzelunternehmens erstellen und übermitteln die Einkommensteuererklärung im eigenen Modul der App.

Was heißt „amtlich prüfen“?

Die Meldung durchläuft die amtliche ELSTER-Prüfung mit ERiC und Testmerker. Es wird nichts übermittelt; die Antwort nennt, ob die Meldung gültig ist, welche Feldfehler es gibt und welche Hindernisse vor dem Versand bestehen.

Kann der Agent eine Berichtigung übermitteln?

Nein. Berichtigungen bearbeiten und übermitteln Sie in der App; die Schnittstelle lehnt sie benannt ab, bei der E-Bilanz meldet sie das Hindernis bereits_uebermittelt.

Brauche ich dafür ein Buchhaltungs-Abo?

Nein. Schon mit dem kostenlosen Steuer-Modul erreichen Schlüssel die Steuer-Routen und Stammdaten. Für Buchhaltungsdaten braucht es das Buchhaltungs- oder EÜR-Abo.