Claude für Steuerberater: vom Textentwurf bis zur Arbeit in Mandantenbüchern

Zwei Wege, zwei verschiedene Fragen

Welcher Claude-Tarif zu einer Kanzlei passt

Eigene Konnektoren über einen entfernten MCP-Server sind laut Hilfe des Herstellers in den Tarifen Free, Pro, Max, Team und Enterprise möglich; im kostenfreien Tarif ist es ein einziger eigener Konnektor. In Team und Enterprise fügt ein Owner den Konnektor für die Organisation hinzu (in der englischen Oberfläche unter „Organization settings“ → „Connectors“), danach verbinden sich die Mitglieder einzeln.

Für Kanzleien zählt die Frage nach dem Training: Laut Datenschutzseite des Anbieters werden Ein- und Ausgaben aus den kommerziellen Angeboten — dazu gehören Team und Enterprise — standardmäßig nicht zum Training der Modelle verwendet; Ausnahmen entstehen etwa durch Feedback per Daumen, das Administratoren abschalten können. Laut Datenschutz-Hilfe des Anbieters ist ein Auftragsverarbeitungsvertrag mit Standardvertragsklauseln Teil der kommerziellen Bedingungen. Für die persönlichen Tarife gelten eigene Einstellungen zur Modellverbesserung.

Die FAQ der Bundessteuerberaterkammer verlangen betriebliche statt privater KI-Konten. Praktisch heißt das: ein Kanzlei-Konto in einem kommerziellen Tarif, zentral verwaltet, mit einer Richtlinie, welche Inhalte hinein dürfen. Ob der Vertrag des Anbieters die Anforderungen des § 62a StBerG erfüllt, prüft die Kanzlei selbst.

Die Verbindung: eine Gesellschaft, gewählte Rechte

Die Einrichtung im Einzelnen beschreibt die Anleitungsseite. Für die Kanzlei wichtig sind diese Punkte:

• Konnektor-Adresse ist https://jahresabschluss.io/mcp. Claude leitet zur Anmeldung bei jahresabschluss.io weiter und öffnet danach eine Freigabeseite.
• Dort wählen Sie die Gesellschaft des Mandanten. Lesen ist immer enthalten, Buchen ist nicht vorgewählt, Rechnungen per E-Mail versenden ist ein eigener Haken. Als Gültigkeit stehen 30 Tage, 90 Tage oder ein Jahr zur Wahl.
• Erlauben können Administratoren und Ersteller des Arbeitsbereichs der Gesellschaft, bestätigt mit dem zweiten Faktor.
• Die Seite sagt ausdrücklich: „Gilt nur für diese eine Gesellschaft. Ans Finanzamt sendet das Programm nie selbst.“
• Läuft die Verbindung ab, verbinden Sie neu. Widerrufen lässt sie sich jederzeit unter „KI-Agent & API“ in der Gesellschaft.
• Verlässt jemand die Kanzlei und wird aus dem Arbeitsbereich entfernt, prüft die Schnittstelle bei jedem Aufruf die aktuelle Mitgliedschaft — die Verbindung dieser Person erreicht danach nichts mehr.
• Die Claude-App auf Mac und Windows lässt sich alternativ mit der Erweiterung „Buchhaltung für Claude“ und einem Schlüssel je Gesellschaft verbinden.

Ein Gespräch: Monatsdurchsicht bei einem Mandanten

Eine Sachbearbeiterin ist mit der Gesellschaft eines Mandanten verbunden, zunächst nur mit Leserecht. So beginnt sie:

Welche Lieferantenrechnungen dieser Gesellschaft sind überfällig,
und welche Belege vom Oktober 2026 liegen noch ungebucht im Belegeingang?
Zeig beides als Tabelle mit Betrag, Datum und Lieferant.

• Claude fragt um Erlaubnis und ruft list_open_items mit kind=kreditor auf; die Antwort nennt je Rechnung Fälligkeit und Restbetrag, Überfälliges erkennt Claude am Fälligkeitsdatum. Danach folgt list_receipts mit from=2026-10-01 und to=2026-10-31 (Eingangsdatum), jede Zeile trägt ihren Buchungsstand. Sie sehen zwei Tabellen; verändert wird nichts.
• „Wo setzt die Software bei den ungebuchten Belegen einen Prüfhinweis?“ — Claude holt je Beleg get_receipt_proposal: Konten, Steuerschlüssel, Sicherheitsstufe (confidence_level) und ob vor dem Buchen etwas zu prüfen ist (explanation.needs_check).
• „Formuliere daraus drei Rückfragen an den Mandanten, in der Sie-Form und ohne Fachbegriffe.“ — Dafür braucht Claude kein Werkzeug. Den Text stellen Sie als Aufgabe mit Frist ins Mandantenportal; das geschieht in der App, ein Werkzeug für das Portal gibt es nicht.
• Ist die Verbindung mit dem Recht „Buchen“ erteilt: „Buche die beiden Belege ohne Prüfhinweis so, wie vorgeschlagen.“ — Claude ruft confirm_receipt auf, jeweils nach Ihrer Bestätigung. Meldet der Server eine mögliche Dublette, zeigt Claude sie Ihnen; übersteuern lässt sie sich über die Schnittstelle nicht.

Verschwiegenheit: § 57, § 62a StBerG und § 203 StGB

§ 57 Abs. 1 StBerG verpflichtet zur Verschwiegenheit über alles, was in Ausübung des Berufs bekannt wird. § 203 Abs. 1 Nr. 3 StGB stellt die unbefugte Offenbarung durch Steuerberater unter Strafe; geschützt sind dabei auch Betriebs- und Geschäftsgeheimnisse, also die Zahlen einer GmbH. Wer KI-Anbieter einbindet, bewegt sich in § 62a StBerG: Der Vertrag braucht Textform und eine Verschwiegenheitsverpflichtung mit Belehrung (Abs. 3), bei Leistungen im Ausland muss der Schutz dem inländischen vergleichbar sein (Abs. 4), und dient die Dienstleistung unmittelbar einem einzelnen Mandat, ist die Einwilligung des Mandanten nötig (Abs. 5).

Ob Abs. 5 auf den Einsatz eines Chat-Assistenten in einem einzelnen Mandat passt, halten die FAQ der Bundessteuerberaterkammer für nicht zweifelsfrei geklärt; sie raten deshalb, vorher die Einwilligung einzuholen oder Daten zu anonymisieren. Beachten Sie zudem: Mit Claude und jahresabschluss.io haben Sie zwei Dienstleister. Für jahresabschluss.io nehmen Sie in den Kanzlei-Einstellungen eine Vereinbarung nach § 62a StBerG an; den Anbieter von Claude prüfen Sie gesondert.

Was nie in einen Chat gehört

• Die ELSTER-PIN. Übermittelt wird in der App mit Ihrer PIN über einen Freigabe-Link; Claude braucht sie nie.
• API-Schlüssel im Klartext. Beim Konnektor gibt es ohnehin keinen Schlüssel zum Einfügen; für andere Wege gehört er in die geschützte Konfiguration, nicht in den Verlauf.
• Ausweis- und Identifizierungsdaten aus der GwG-Prüfung.
• Angaben über natürliche Personen, die für die Aufgabe nicht nötig sind — Geburtsdaten, Steuer-ID, Konfession, Gesundheitsangaben.
• Mandantendaten in einem privaten Konto oder in einem Arbeitsbereich, den die Kanzlei nicht freigegeben hat.

Grenzen

• Claude berät nicht. Es ordnet Zahlen, entwirft Texte und kann Paragrafen falsch zitieren; die steuerliche Würdigung bleibt beim Berufsträger.
• Mit dem Recht „Buchen“ kann Claude eine Voranmeldung amtlich prüfen und vorbereiten (check_tax_filing, prepare_tax_filing, request_tax_filing_approval). Die Übermittlung erfolgt danach in der App mit Ihrer PIN; bei Steuererklärungen gilt dort die Vier-Augen-Freigabe.
• Eine Verbindung sieht genau eine Gesellschaft. Einen Überblick über alle Mandanten liefert die Kanzlei-Übersicht in der App, nicht der Chat.
• Im Recherche-Modus kann Claude laut Hilfe des Herstellers Konnektor-Werkzeuge ohne weitere Rückfrage aufrufen. Nutzen Sie dort eine Verbindung nur mit Leserecht.
• Jahresabschluss und E-Bilanz erstellen Sie in der App; auch Freigaben im Portal und die Einstellungen der Gesellschaft bleiben dort. Lesen kann Claude einen ausgestellten Jahresabschluss mit get_annual_report.

Häufige Fragen

Welcher Claude-Tarif eignet sich für eine Steuerkanzlei?

Ein kommerzieller Tarif wie Team oder Enterprise: Dort werden Ein- und Ausgaben laut Anbieter standardmäßig nicht zum Training verwendet, es gibt einen Auftragsverarbeitungsvertrag, und ein Owner verwaltet die Konnektoren zentral. Die berufsrechtliche Prüfung nach § 62a StBerG nimmt die Kanzlei selbst vor.

Sieht Claude über eine Verbindung alle Mandanten der Kanzlei?

Nein. Jede Verbindung gilt für genau eine Gesellschaft, die bei der Freigabe gewählt wurde. Für einen anderen Mandanten wählen Sie bei einer neuen Verbindung dessen Gesellschaft.

Braucht die Kanzlei die Einwilligung des Mandanten?

Dient der Einsatz unmittelbar einem einzelnen Mandat, verlangt § 62a Abs. 5 StBerG die Einwilligung. Weil die Anwendung auf Chat-Assistenten nach den FAQ der Bundessteuerberaterkammer nicht zweifelsfrei ist, empfehlen diese, die Einwilligung vorher einzuholen oder ohne identifizierende Daten zu arbeiten.

Kann Claude die Umsatzsteuer-Voranmeldung eines Mandanten abgeben?

Nein. Claude kann die Voranmeldung amtlich prüfen und die Übermittlung vorbereiten; danach liefert es einen Freigabe-Link. Übermittelt wird in der App durch einen Menschen mit PIN — oder über die Sammelübermittlung der Kanzlei-Umgebung.

Was passiert, wenn eine Mitarbeiterin die Kanzlei verlässt?

Entfernen Sie sie aus den Arbeitsbereichen. Die Schnittstelle prüft bei jedem Aufruf die aktuelle Mitgliedschaft, ihre Verbindungen erreichen danach nichts mehr. Zusätzlich lassen sich Verbindungen unter „KI-Agent & API“ einzeln widerrufen.

Darf Claude in den Büchern eines Mandanten auch buchen?

Nur wenn Sie bei der Freigabe das Recht „Buchen“ setzen; vorgewählt ist es nicht. Jede Buchung läuft durch denselben Buchungskern wie in der App: Soll gleich Haben, Storno statt Löschen, keine Buchung in festgeschriebene Zeiträume.