Steuersoftware für die UG (haftungsbeschränkt) mit KI

Die UG hat dieselben Pflichten wie die GmbH

Als Kapitalgesellschaft unterliegt die UG der Körperschaft- und Gewerbesteuer und muss regelmäßig Umsatzsteuer voranmelden. Die KI bereitet die jeweils unterstützten Verfahren aus einer gemeinsamen Datenbasis vor; Sonderfälle und der konkrete Einreichungsweg bleiben sichtbar.

• Körperschaftsteuererklärung (KSt 1) mit Anlage GK und ZVE
• Gewerbesteuererklärung (GewSt 1 A) mit Messbetrag und Hebesatz
• Umsatzsteuer-Voranmeldung und -Jahreserklärung
• Kapitalertragsteuer bei Ausschüttungen
• Thesaurierungsrücklage nach § 5a GmbHG im Blick

Warum sich das für kleine Gesellschaften lohnt

Was die KI der UG abnimmt

Vom Jahresüberschuss bis zur Übermittlung übernimmt die KI die Routine, die sonst Zeit oder Honorar kostet. Sie prüfen die Ergebnisse und geben frei.

• Überleitung HGB-Ergebnis auf das steuerliche Einkommen
• Berechnung von KSt 15 % plus SolZ und der Gewerbesteuer
• Vorausfüllen der amtlichen Formulare aus dem Abschluss
• Prüfung von Handels- gegen Steuerbilanz auf Divergenzen
• Fallbezogener Einreichungsweg statt pauschalem Direktversprechen

Von der Gründung an mitgewachsen

Viele UGs starten schlank und wachsen. Die Software wächst mit: Wird aus der UG später eine GmbH oder kommen weitere Gesellschaften hinzu, bleibt der Ablauf derselbe, und der Preis gilt weiterhin je Gesellschaft. Die Historie – Verlustvorträge, Vorauszahlungen, abgegebene Erklärungen – bleibt erhalten.

Die UG bildet gesetzlich eine Rücklage nach § 5a GmbHG, bis das Stammkapital einer GmbH erreicht ist. Diese Thesaurierung betrifft die Ergebnisverwendung im Abschluss; steuerlich behandelt die Software die UG wie jede andere Kapitalgesellschaft und wendet Körperschaft- und Gewerbesteuer korrekt an.

Die Server stehen in der EU, die Verarbeitung erfolgt DSGVO-konform, und Ihre Daten werden nicht für KI-Training verwendet. Das Modul unterstützt Berechnung und technische Prüfung; die Anwendung zeigt danach den verfügbaren Einreichungsweg.

So startet die UG

• Gesellschaft anlegen und Stammdaten hinterlegen
• Buchhaltung oder Abschluss verbinden
• Erste Umsatzsteuer-Voranmeldung berechnen lassen
• Am Jahresende KSt und GewSt aus dem Abschluss ableiten
• Prüfen, freigeben und den fallbezogenen Einreichungsweg nutzen

Häufige Fragen

Ist die UG steuerlich anders als die GmbH?

Nein, die UG (haftungsbeschränkt) ist eine Kapitalgesellschaft und unterliegt denselben Steuern: Körperschaftsteuer, Gewerbesteuer und Umsatzsteuer. Die Software behandelt sie steuerlich wie eine GmbH und wendet die Steuerarten korrekt an.

Was kostet die Steuersoftware für die UG?

Das Modul, die Vorbereitung und die technische Prüfung kosten nichts. 50 Euro fallen je freigegebener direkter KSt-, GewSt-, Feststellungs- oder USt-Jahresabgabe und Veranlagungszeitraum an. Nicht freigegebene Fälle reichen Sie über das ELSTER-Portal oder die Steuerberatung ein.

Berücksichtigt die Software die Rücklage nach § 5a GmbHG?

Die gesetzliche Rücklage der UG betrifft die Ergebnisverwendung im Jahresabschluss. Steuerlich behandelt die Software die UG wie jede Kapitalgesellschaft und rechnet Körperschaft- und Gewerbesteuer auf das Ergebnis.

Was passiert, wenn aus der UG eine GmbH wird?

Der Ablauf bleibt derselbe und die Historie – Verlustvorträge, Vorauszahlungen, abgegebene Erklärungen – bleibt erhalten. Der Preis gilt weiterhin je Gesellschaft, egal ob UG oder GmbH.

Kann ich direkt über ELSTER abgeben?

Ja, für gewöhnliche KSt-/GewSt-Fälle einer UG in den VZ 2023 bis 2025, wenn alle anwendbaren Sachverhaltsfragen vollständig beantwortet und die Server- sowie ERiC-Prüfung bestanden sind. Derselbe Direktversand-Umfang gilt für GmbH, AG, SE, KGaA und eG. Ausdrücklich abgefragte Spezialregime nutzen das ELSTER-Portal oder die Steuerberatung.

Lohnt sich das Modul schon in der Aufbauphase der UG?

Auch eine UG mit wenig Umsatz muss Körperschaft- und Gewerbesteuer erklären und regelmäßig Umsatzsteuer voranmelden. Vorbereitung, Berechnung und technische Prüfung im Steuer-Modul sind kostenlos; 50 Euro entstehen je freigegebener KSt-, GewSt-, Feststellungs- oder USt-Jahresabgabe und Veranlagungszeitraum.