weclapp Gewerbesteuer und Körperschaftsteuer: Jahreserklärungen aus den weclapp-Konten

Laufende Meldungen in weclapp, Jahreserklärungen außerhalb

Die Umsatzsteuer-Voranmeldung ist der Steuerbereich, den weclapp am ausführlichsten dokumentiert: Assistent unter Buchhaltung → Umsatzsteuer-Voranmeldung, Zeitraum monatlich oder vierteljährlich, Vorschau seit Version 24.09.1, Prüfung der Werte, Versand mit „speichern & absenden“ und Übertragungsprotokolle mit Status. Ausgewertet wird laut Hilfe nur, was gebucht und festgeschrieben ist; die Ist-Versteuerung unterstützt weclapp derzeit nicht. Die Zusammenfassende Meldung schaltet der weclapp-Support in der Beta-Phase auf Anfrage frei, sie entsteht als Datei im Exportprotokoll.

Für das Jahresende nennt die weclapp-Preisseite keine Steuererklärung, und Hilfe-Center wie Dokumentation beschreiben weder die Körperschaftsteuer noch die Gewerbesteuer noch die Umsatzsteuer-Jahreserklärung nach § 18 Abs. 3 UStG. Für eine Kapitalgesellschaft, die in weclapp bucht, bleiben diese drei Erklärungen laut Hilfe ein eigener Schritt, entweder über die Kanzlei oder mit einer Steuersoftware.

Reihenfolge: erst Abschluss und E-Bilanz, dann KSt und GewSt

Körperschaft- und Gewerbesteuer setzen auf dem Jahresergebnis auf, das erst nach den Abschlussbuchungen feststeht. Deshalb ist die Reihenfolge hier: Saldenliste aus weclapp hochladen, Abschluss erstellen, E-Bilanz erzeugen, dann die Erklärungen. Die Anlage GK der Körperschaftsteuererklärung wird aus demselben Datensatz vorbelegt, aus dem die E-Bilanz entsteht; weicht sie davon ab, meldet die Software das als Prüfbefund. Die Gewerbesteuererklärung baut auf demselben Abschluss auf.

Das Steuer-Modul ist kostenlos, ebenso Erstellen, Rechnen und die amtliche Prüfung. Bezahlt wird erst die Direktübermittlung: 50 € je Körperschaftsteuer-, Gewerbesteuer- oder Umsatzsteuer-Jahreserklärung. Direkt versendet werden gewöhnliche Fälle der Veranlagungszeiträume 2023 bis 2025, wenn alle Sachverhaltsfragen beantwortet und die Prüfungen bestanden sind; was die Software nicht direkt übermittelt, nennt sie mit Grund. Feststellung, Freigabe und Unterschrift bleiben bei der Geschäftsführung.

Hinzurechnungen: welche weclapp-Konten unter § 8 Nr. 1 GewStG fallen

Konten des Kanzlei Software-Standardkontenrahmens, den weclapp im Einrichtungsassistenten anlegt (weclapp-Hilfe, Stand: 1. November 2026); alle Beträge sind Beispielzahlen.

Rechenbeispiel: vom weclapp-Ergebnis zu Einkommen und Gewerbeertrag

Beispiel: Der Abschluss derselben GmbH zeigt einen Jahresüberschuss von 120.000,00 €. In weclapp wurden 20.000,00 € Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag (SKR04 7600 und 7608), 18.000,00 € Gewerbesteuer (7610), 1.200,00 € nicht abzugsfähige Bewirtungskosten (6644) und 800,00 € nicht abzugsfähige Geschenke (6620) gebucht. Diese Beträge werden außerhalb der Bilanz wieder hinzugerechnet: Steuern vom Einkommen nach § 10 Nr. 2 KStG, die Gewerbesteuer nach § 4 Abs. 5b EStG, Bewirtung über 70 % und Geschenke über 50 € je Empfänger und Jahr nach § 4 Abs. 5 Satz 1 Nr. 1 und 2 EStG. Das zu versteuernde Einkommen beträgt 160.000,00 €, die Körperschaftsteuer bei 15 % nach § 23 KStG 24.000,00 €, der Solidaritätszuschlag 5,5 % davon 1.320,00 €.

Für die Gewerbesteuer kommen die 3.500,00 € Hinzurechnung aus der Tabelle dazu: Gewerbeertrag 163.500,00 €, auf volle 100 € abgerundet. Einen Freibetrag gibt es für die GmbH nicht, er steht nach § 11 Abs. 1 GewStG nur natürlichen Personen und Personengesellschaften zu. Messbetrag 3,5 %: 5.722,50 €. Bei einem Hebesatz der Gemeinde von 400 % ergeben sich 22.890,00 € Gewerbesteuer. Die Lücke zu den gebuchten Beträgen, hier 4.890,00 € Gewerbesteuer und 5.320,00 € Körperschaftsteuer mit Solidaritätszuschlag, buchen Sie als Steuerrückstellung. Das senkt den Jahresüberschuss, ändert aber das Einkommen nicht, weil diese Steuern ohnehin hinzugerechnet werden.

Seit dem Erhebungszeitraum 2025 kürzt § 9 Nr. 1 GewStG den Gewerbeertrag um die im Jahr als Betriebsausgabe erfasste Grundsteuer für eigenen Grundbesitz (§ 36 Abs. 4b GewStG). Wer Grundbesitz im Betriebsvermögen hat, sollte die Grundsteuer in weclapp deshalb auf einem eigenen Konto führen. Bei der Körperschaftsteuer zieht die Software Verluste der Vorjahre nach § 10d EStG ab: bis 1 Mio. € unbeschränkt, darüber zu 70 %.

weclapp so einrichten, dass die steuerlichen Beträge getrennt laufen

• Getrennte Konten statt Sammelkonten: Bewirtung abziehbar (SKR04 6640) und nicht abziehbar (6644), Geschenke bis 50 € (6610) und darüber (6620). Eigene Konten legen Sie in weclapp unter Globale Einstellungen → Finanzen → Kontenplan an.
• Für Leasing von Elektrofahrzeugen, bestimmten extern aufladbaren Hybridfahrzeugen und Fahrrädern ist die Hinzurechnung nach § 8 Nr. 1 Buchst. d Satz 2 GewStG nur zur Hälfte vorzunehmen, für Verträge ab 2020 und letztmals im Erhebungszeitraum 2030. Ein eigenes Konto erspart später das Heraussuchen.
• Über Kontenzuordnung, Kontenmatrix und Kontierungsregeln steuert weclapp, auf welches Konto ein Artikel oder Lieferant bucht. Wer Lizenzen und Mieten dort sauber zuordnet, hat die Ausgangsbeträge für die Gewerbesteuer ohne Nacharbeit in der Saldenliste.
• Vorauszahlungen für Körperschaft- und Gewerbesteuer laufen in weclapp über Bank und Stapelbuchung. Sie gehören in die Erklärung als geleistete Vorauszahlungen und mindern die Rückstellung.
• Verdeckte Gewinnausschüttungen nach § 8 Abs. 3 Satz 2 KStG sind in keinem Konto sichtbar, etwa ein zu niedriger Zins auf ein Gesellschafterdarlehen. Solche Sachverhalte fragt die Erklärung ab; die Bewertung bleibt eine steuerliche Frage.

Umsatzsteuer-Jahreserklärung nach zwölf weclapp-Voranmeldungen

Die Jahreserklärung nach § 18 Abs. 3 UStG fasst das Kalenderjahr zusammen. Ohne eigene Buchhaltung in dieser Software belegt sie ihre Felder aus der hochgeladenen Saldenliste vor: Erlöse nach Steuersatz, Vorsteuer, steuerfreie Umsätze über die Steuerschlüssel der Standardkonten. Beträge auf Konten, die sich keinem Feld eindeutig zuordnen lassen, zeigt die Software als Hinweis mit Betrag statt sie zu schätzen. Alles bleibt änderbar.

Gleichen Sie das Ergebnis mit den Übertragungsprotokollen der weclapp-Voranmeldungen ab. Laut weclapp-Hilfe fließen manuelle Umbuchungen zwischen Steuerkonten per Stapelbuchung nicht in die Bemessungsgrundlage der Voranmeldung ein, und eine per Stapelbuchung oder in der Bank gebuchte Einfuhrumsatzsteuer erscheint dort nicht. In der Saldenliste stehen solche Buchungen sehr wohl. Eine Differenz zwischen Voranmeldungen und Jahreserklärung hat deshalb oft genau diese Ursache.

Fristen nach § 149 AO: Ohne steuerliche Beratung sind die Erklärungen für 2025 bis zum 31. Juli 2026 abzugeben. Ist eine Kanzlei beauftragt, gilt der letzte Februartag des zweiten Folgejahres; für 2025 ist das der 28. Februar 2027, ein Sonntag, sodass die Frist nach § 108 Abs. 3 AO am 1. März 2027 endet.

Selbst erklären oder die Kanzlei: eine ehrliche Abgrenzung

Selbst erklären lohnt sich, wenn die Buchhaltung in weclapp vollständig ist, der Abschluss hier entsteht und der Fall gewöhnlich ist: eine GmbH oder UG mit einer Betriebsstätte, ohne Organschaft und ohne Umwandlung. Organschaft, Verlustuntergang oder Zerlegung auf mehrere Gemeinden unterstützt die Software in ihrem Kernfall ebenfalls; die Erklärungsseite sagt, wenn ein Sonderfall nicht direkt übermittelt werden kann. Eine Steuerberatung ersetzt sie nicht.

Die Kanzlei ist der bessere Weg, wenn Bewertungsfragen offen sind, verdeckte Gewinnausschüttungen im Raum stehen oder die längere Frist gebraucht wird. Viele weclapp-Unternehmen arbeiten ohnehin mit einer Kanzlei, die über den kostenlosen weclapp-Steuerberaterzugang in das System schaut. Die Erklärungen können Sie hier vorbereiten und gemeinsam mit Ihrer Kanzlei prüfen, bevor jemand sie abgibt.

Häufige Fragen

Erstellt weclapp die Gewerbesteuererklärung?

In der weclapp-Hilfe ist das nicht beschrieben. Beschrieben sind Umsatzsteuer-Voranmeldung und Zusammenfassende Meldung. Die Gewerbesteuererklärung erstellen Sie hier aus dem Abschluss und den Konten der weclapp-Saldenliste.

Rechnet die Software die Hinzurechnungen aus den weclapp-Konten selbst?

Quoten, Freibetrag von 200.000 € und Summen rechnet sie. Welcher Aufwand unter welchen Buchstaben des § 8 Nr. 1 GewStG fällt, ist eine rechtliche Zuordnung; aus eindeutig benannten Konten wie 6838 oder 6317 belegt die Software die Ausgangsbeträge vor, allgemeine Konten wie die Miete 6310 nennt sie nur mit Betrag, und die Zuordnung entscheiden Sie.

Welcher Körperschaftsteuersatz gilt?

15 % des zu versteuernden Einkommens für Veranlagungszeiträume bis 2027. § 23 KStG senkt den Satz ab 2028 schrittweise um einen Prozentpunkt pro Jahr auf 10 % ab 2032. Dazu kommt der Solidaritätszuschlag von 5,5 %.

Ich bin Ist-Versteuerer. Hilft mir weclapp bei der Voranmeldung?

Laut weclapp-Hilfe unterstützt die Voranmeldung in weclapp derzeit nur die Soll-Versteuerung. Für die Ist-Versteuerung nach § 20 UStG liest die Umsatzsteuer-Funktion dieser Software die Steuer aus den Zahlungen; das setzt voraus, dass die Buchhaltung hier geführt wird.

Was kostet der Versand der Jahreserklärungen?

Erstellen, Rechnen und amtliche Prüfung sind kostenlos. Die Direktübermittlung kostet je Körperschaftsteuer-, Gewerbesteuer- oder Umsatzsteuer-Jahreserklärung 50 €; im Gesamtpaket der Buchhaltung sind die Erklärungen eines Veranlagungszeitraums enthalten.

Kann ich die Erklärung für 2026 schon erstellen?

Für die Körperschaft- und Gewerbesteuer 2026 stellt die Finanzverwaltung die amtlichen Formulare erst nach Jahresende bereit. Bis dahin können Sie die Steuer für 2026 hier vorab berechnen, etwa für die Rückstellung im Abschluss.

Quellen und Rechtsstand

Primärquellen für die zentralen Aussagen dieser Seite. Öffnen Sie im Zweifel immer die aktuelle Fassung.

• weclapp-Dokumentation: Umsatzsteuer-Voranmeldung — abgerufen am 01.11.2026
• weclapp-Hilfe: Zusammenfassende Meldung (Beta) — abgerufen am 01.11.2026
• weclapp-Dokumentation: Initialisierung und Einrichtung der Buchhaltung — abgerufen am 01.11.2026
• weclapp Preise und Funktionsliste — abgerufen am 01.11.2026
• § 8 GewStG Hinzurechnungen — abgerufen am 01.11.2026
• § 9 GewStG Kürzungen — abgerufen am 01.11.2026
• § 11 GewStG Steuermesszahl und Freibetrag — abgerufen am 01.11.2026
• § 23 KStG Steuersatz — abgerufen am 01.11.2026
• § 149 AO Abgabe der Steuererklärungen — abgerufen am 01.11.2026